Was ist Finance Analytics?

Finance Analytics ist auch bekannt als Finanzanalyse oder Financial Analytics. Es offeriert unterschiedliche Perspektiven auf die Finanzdaten eines Unternehmens und gibt Einblicke, die strategische Entscheidungen und Maßnahmen erleichtern können, um die Gesamtleistung des Unternehmens zu verbessern. Im Zusammenhang mit Business Intelligence und Enterprise Performance Management wirken sich Finanzanalysen auf praktisch alle Aspekte eines Unternehmens aus und spielen eine entscheidende Rolle bei der Berechnung des Gewinns, der Beantwortung von Fragen zu einem Unternehmen und der Prognose zukünftiger Geschäfte.

Herausforderungen bei Financial Analytics

CFOs verfolgen zwei widersprüchliche Ziele: Als Kostenstelle für das Unternehmen muss das Finanzwesen strenge Kostensenkungen anmahnen und flache Budgets vorgeben. Gleichzeitig erfordern wachsenden regulatorischen und verwaltende Anforderungen, dass CFOs ein bislang nicht gekanntes Maß an finanzieller Transparenz und Entscheidungsunterstützung bieten.

CFOs müssen Big Data zu einer Zeit integrieren, in der ihr eigenes Finanzwesen wahrscheinlich nicht ganz in Ordnung ist – oder zumindest keine umsetzbaren Einblicke in detaillierte Ergebnisse bietet. Zu oft verlassen sich CFOs auf ein Netz unnötig komplexer, nicht miteinander verbundener Finanzsysteme, die erhebliche manuelle, fehleranfällige Abstimmungs- und Validierungsarbeit erfordern. Dies kann zu inkonsistent oder ungenau berichteten Ergebnissen sowie zu internen "Datenkämpfen" führen. Diese brechen aus, wenn Abteilungen widersprüchliche Angaben zu Nettoumsatz, Bruttomarge oder Verkaufskosten haben. Die daraus resultierenden Querelen verzögern und erschweren die Entscheidungsfindung des Managements.

Als Verwalter der Finanzdaten, die sowohl den Aufsichtsbehörden als auch externen Stakeholdern gemeldet werden, müssen CFOs in die Bresche springen und sich für verbesserte Datenmanagementpraktiken einsetzen. Diese legen Konflikte um Informationen bei, die sich auf den Abschluss auswirken. Nur so kann sichergestellt werden, dass Unternehmen mit einer zuverlässigen, transparenten Einzelsicht auf die Gesamtleistung arbeiten können.

CFOs benötigen mehr Analysefunktionen als je zuvor, da die Daten des Hauptbuchs nicht mehr ausreichen, um die Anforderungen der Regulierungsbehörden und Stakeholder nach Transparenz zu erfüllen. Finanz-, Management- und regulatorische Berichte erfordern auch mehr Details des Nebenbuchs (z. B. Debitoren-, Bestands- und Kreditorenbuchhaltung) als in der Vergangenheit sowie die Fähigkeit, immer größere Mengen an nichtfinanziellen Daten (z. B. Garantien, Lieferanten und Kunden) zu integrieren. Mit der richtigen Infrastruktur und einer datengesteuerten Ausrichtung kann das Finanzwesen alle Aspekte des Unternehmens beim Treffen fundierter Entscheidungen unterstützen. Eine der wichtigsten Aufgaben des CFOs ist die Optimierung von Order to Cash- und Procure to Pay-Prozessen. Um diese Herausforderung zu meistern, sind im Hauptbuch detaillierte Verknüpfungen zwischen den Abschlüssen und den Details des Unterbuchs erforderlich. Diese Anforderung passt nicht nur gut zur traditionellen Rolle des Daten-Stewards im Finanzbereich, sondern ist oft eine natürliche Entwicklung bei einer wachsenden Anzahl von Unternehmen, deren CIOs an den CFO berichten.

Kernkompetenzen von Finance Analytics

Um sicherzustellen, dass ihre Abteilungen datengesteuert sind, sollten CFOs mit der IT zusammenarbeiten. Gemeinsam können sie sich auf eine schrittweise Reise zu einer vereinfachten Finanzsystemarchitektur begeben, die Redundanzen eliminiert, die Integration ausnutzt und die Automatisierung maximiert. Durch die Zusammenlegung aller verschiedenen Datenquellen des Finanzwesens – von Point-of-Sale-Geräten, Abrechnungs- oder Hypothekenkreditsystemen für Verbraucher über Marken- und eigengewächsige ERPs bis hin zu Buchhaltungszentren und regelbasierten Kostenverteilungsberechnungen – in einem einzigen, integrierten Daten-Repository kann die Abteilung des CFOs stark an Effizienz gewinnen.

Viele Finanzorganisationen erreichen diesen Zustand, indem sie ihre Finanzsystemarchitekturen mit fünf Kernfunktionen neu gestalten: Agilität, Nachhaltigkeit, Erweiterbarkeit, Vorhersehbarkeit und Verantwortlichkeit.

• Agilität: Sie bezieht sich auf die Fähigkeit des CFOs, auf Veränderungen zu reagieren und diese zu fördern.
• Nachhaltigkeit: Finanzanalysen, die auf einer Entscheidungsumgebung basieren, die mit minimalem Aufwand kontinuierlich aktualisiert und weiterentwickelt werden kann.
• Erweiterbarkeit: Architekturen, die mit Blick auf zukünftige Datentypen entwickelt wurden, generieren einen inkrementellen Geschäftswert, wenn sie mit den ursprünglichen Daten verheiratet werden.
• Vorhersagbarkeit: Sie hängt davon ab, wie Einnahmen und Kosten interagieren, und gibt CFOs detaillierte operative Einblicke, um vorrangige Aktivitäten zu identifizieren und darauf zu reagieren, um die zukünftige Rentabilität zu verbessern und unnötige Kosten zu vermeiden.
• Verantwortlichkeit: Ein Framework, das Strategie und Prozesse im gesamten Unternehmen auf das Ziel ausrichtet, das Geschäft auf einer gemeinsamen Faktenbasis durch einen gemeinsamen Satz von Metriken zu führen.